Reportes Contables

El reporte de Balance General muestra la posición financiera de la entidad a una fecha determinada: activos, pasivos y patrimonio, organizados por grupos y cuentas contables.

Acceso al Balance General

Desde el módulo Contabilidad, en la parte superior de la pantalla de Asientos, selecciona:

Reportes Contables → Balance General

Se mostrará la vista del reporte con los filtros en la parte superior y, debajo, el árbol de cuentas (cuando ya se haya ejecutado una búsqueda).

Filtros principales

En el panel central superior encontrarás:

• Fecha

  Fecha de corte del Balance General.

  • Usa el selector de calendario para elegir la fecha a la cual quieres ver la posición contable.

• Desplegar Todo

  (Checkbox) Permite mostrar todas las jerarquías del plan de cuentas completamente abiertas, desde los grupos principales hasta las cuentas de detalle.

• Ocultar líneas en 0

  (Checkbox) Al activarlo, se ocultan aquellas líneas cuyo saldo es cero, dejando el reporte más limpio y enfocado en las cuentas con movimiento o saldo relevante.

• Botón Buscar

  Ejecuta el reporte con los parámetros seleccionados.

En la parte superior también tienes:

• Descargar como PDF

  Genera una versión en PDF del Balance General para impresión o envío.

• Descargar como XLSX

  Descarga el reporte en formato Excel para análisis, ajustes o integración con otros sistemas.

Lectura del reporte

Una vez presionas Buscar, el sistema muestra el árbol del Balance:

• Los grupos principales (por ejemplo, 1 – ACTIVOS, 2 – PASIVOS, 3 – PATRIMONIO) se muestran como filas plegables.

• Al desplegar cada grupo, verás subgrupos y luego las cuentas contables de detalle (por ejemplo, 111.01.1 – Billetes en cajas y bóvedas, 112.01 – Cuenta corriente, etc.).

Cada fila incluye:

• Nombre del grupo o cuenta (puede incluir el código contable).

• Saldo a la fecha seleccionada.

  • Los valores negativos pueden indicarse en rojo o con signo negativo según la configuración.

Puedes expandir o contraer niveles usando el icono de flecha al inicio de cada línea, o usar la casilla Desplegar Todo para abrir/cerrar toda la estructura a la vez.

Uso típico del Balance General

• Cierre contable: validar que los saldos de activos, pasivos y patrimonio estén alineados con lo esperado al final de un período.

• Análisis financiero: revisar la composición de activos (efectivo, cuentas por cobrar, inversiones, etc.) y pasivos (obligaciones, depósitos, préstamos, etc.).

• Auditoría: navegar desde los grupos de alto nivel hasta cuentas específicas para responder requerimientos de auditoría o supervisión.

• Exportación: generar archivos PDF o XLSX para compartir con otros equipos, cargar en sistemas externos o preparar reportes regulatorios.

Buenas prácticas

• Verificar siempre la Fecha de corte antes de exportar el reporte.

• Activar Ocultar líneas en 0 para obtener una vista más clara en presentaciones o reuniones.

• Utilizar Desplegar Todo al hacer revisiones detalladas, y luego contraer según necesidades para facilitar la lectura.

• Si detectas un saldo inesperado en alguna cuenta, puedes ir a Partidas del Asiento o a Asientos Contables para rastrear el origen del movimiento.

El Estado de Resultados muestra los ingresos, gastos y la ganancia o pérdida neta de la entidad en un período específico. Es el reporte clave para analizar la rentabilidad del negocio.

Acceso al Estado de Resultados

Desde el módulo Contabilidad, en la parte superior de Asientos Contables, selecciona:

Reportes Contables → Estado de Resultados

Se abrirá la vista del reporte con los filtros en la parte superior y, debajo, el detalle por cuentas cuando ejecutes la búsqueda.

Filtros y opciones

En el panel central encontrarás:

• Fecha

  Rango de fechas que define el período del Estado de Resultados

  (por ejemplo, 26 Nov, 2025 – 26 Nov, 2025 para un solo día, o un rango mayor para un mes o año).

• Desplegar Todo

  (Checkbox) Expande todas las jerarquías de cuentas de resultados (ingresos, gastos, etc.) para ver desde los grupos hasta las cuentas de detalle.

• Ocultar líneas en 0

  (Checkbox) Oculta las cuentas con saldo cero, dejando el reporte más limpio y enfocado en las cuentas con movimientos.

• Botón Buscar

  Ejecuta el reporte para el período seleccionado.

En la parte superior también tienes:

• Descargar como PDF

  Genera una versión en PDF del Estado de Resultados.

• Descargar como XLSX

  Descarga el reporte en Excel para análisis y trabajo adicional.

Lectura del reporte

Tras pulsar Buscar, se muestra el desglose por grupos y cuentas:

• Encabezados como Ingresos, Gastos, etc., agrupando las cuentas de resultados.

• Bajo cada grupo, las cuentas contables de detalle (por ejemplo,

  411.01.1.02.01.02 – Rendimientos por créditos de préstamos de consumo).

Cada fila del reporte incluye:

• Nombre y código de la cuenta.

• Saldo del período:

  • Ingresos usualmente en positivo.

  • Gastos en negativo (mostrados en rojo o con signo menos, según configuración).

El reporte se va agregando por niveles (subgrupos, rubros) hasta llegar al resultado neto del período.

Puedes:

• Expandir/contraer secciones con el icono de flecha.

• Usar Desplegar Todo para ver todo el detalle, o dejarlo desactivado para una vista más resumida.

Uso típico del Estado de Resultados

• Análisis de rentabilidad: identificar cuánto se generó en ingresos por intereses, comisiones u otros productos, y cuánto se gastó en operaciones, provisiones, etc.

• Seguimiento de líneas de negocio: revisar el desempeño de productos específicos (por ejemplo, rendimientos por microcréditos, créditos de consumo, hipotecarios, etc.).

• Cierre y reportes gerenciales: presentar resultados mensuales, trimestrales o anuales a la gerencia, junta directiva o regulador.

• Auditoría: navegar desde los totales a las cuentas de detalle y, si es necesario, regresar a Asientos Contables o Partidas del Asiento para revisar el origen de un saldo.

Buenas prácticas

• Confirmar siempre el rango de fechas antes de exportar o presentar el reporte.

• Activar Ocultar líneas en 0 para reportes ejecutivos; desactivarlo cuando se necesite una revisión exhaustiva.

• Utilizar Desplegar Todo al hacer análisis detallado por cuenta, y luego contraer para una lectura resumida.

• Si un rubro muestra un valor inesperado, usar el código de cuenta para rastrear sus partidas en las secciones de Asientos y Partidas del Asiento.

El Estado de Flujo de Efectivo muestra las entradas y salidas de efectivo de la entidad en un período, organizadas por actividades operativas, de inversión y de financiamiento. Es clave para entender cómo se mueve la liquidez del banco.

Acceso al Estado de Flujo de Efectivo

Desde el módulo Contabilidad, en la parte superior de Asientos Contables, selecciona:

Reportes Contables → Estado de Flujo de Efectivo

Se mostrará la vista del reporte con su encabezado:

Estado de Flujo de Efectivo – Muestra las entradas y salidas de efectivo de una empresa en un período

Según la configuración, esta pantalla puede incluir filtros similares a otros reportes (fecha, opciones de despliegue, descargas), o bien cargarse como reporte estándar generado fuera del panel.

Contenido del reporte

Cuando el Estado de Flujo de Efectivo está habilitado, normalmente presenta:

• Flujos de efectivo de actividades operativas

  Entradas y salidas relacionadas con la operación principal: cobros de créditos, pagos a proveedores, gastos operativos, intereses pagados/cobrados, etc.

• Flujos de efectivo de actividades de inversión

  Compra/venta de activos, inversiones financieras, adquisición de propiedades, entre otros.

• Flujos de efectivo de actividades de financiamiento

  Aportes de capital, emisión y pago de obligaciones, financiamientos recibidos o cancelados.

• Aumento (disminución) neta de efectivo

  Resultado de sumar los tres bloques anteriores.

• Conciliación de efectivo inicial y final

  Efectivo al inicio del período + flujo neto de efectivo = efectivo al final del período.

La estructura exacta puede variar según las políticas contables y la normativa local, pero siempre tendrá como objetivo explicar por qué cambió el saldo de efectivo entre el inicio y el final del período.

Uso típico del Estado de Flujo de Efectivo

• Gestión de liquidez: entender si el efectivo proviene de la operación, de financiamiento externo o de venta de activos.

• Análisis financiero: complementar la información del Balance General y del Estado de Resultados con la visión de caja.

• Cierre contable y reportes regulatorios: apoyar la elaboración de reportes a supervisores y juntas directivas.

Buenas prácticas

• Revisar primero el Balance General y el Estado de Resultados y luego el Flujo de Efectivo para tener una vista completa de la situación financiera.

• Verificar que las variaciones de efectivo explicadas en el reporte concilien con los saldos de cuentas de efectivo y bancos.

• Utilizar el flujo de efectivo para evaluar la sostenibilidad del modelo de negocio (si el efectivo proviene consistentemente de la operación o de fuentes extraordinarias).

La Balanza de Comprobación lista todas las cuentas del libro mayor con sus saldos de débito y crédito, mostrando el balance inicial, los movimientos del período y el balance de cierre. Es uno de los reportes clave de auditoría y control contable.

Acceso a la Balanza de Comprobación

Desde el módulo Contabilidad, en la parte superior de Asientos Contables, selecciona:

Reportes de Auditoría → Balanza de Comprobación

(en algunas vistas aparece bajo Reportes Contables con el mismo nombre).

Se abrirá la pantalla del reporte con los filtros en la parte superior.

Filtros y opciones

En el panel central encontrarás:

• Fecha

  Rango de fechas que define el período a analizar

  (ej. 01 Nov, 2025 – 30 Nov, 2025).

• Simple

  Si está marcada, muestra una versión resumida por cuenta.

  Si se desmarca (cuando aplique), puede habilitar vistas más detalladas.

• Ocultar líneas en 0

  Oculta las cuentas cuyo saldo y movimientos son cero, dejando la balanza más limpia.

• Desplegar Todo

  Expande todos los grupos (Activos, Pasivos, Ingresos, etc.) para ver las cuentas hijas.

• Botón Buscar

  Ejecuta el reporte con los parámetros seleccionados.

En la parte superior derecha también están las opciones:

• Descargar como PDF

• Descargar como XLSX

para exportar la balanza.

Lectura del reporte

El resultado se presenta en formato de tabla con las siguientes columnas principales:

• Cuenta

  Muestra grupos y cuentas contables (ej. Activos, Pasivos, Ingresos, Costos, Gastos, Fuera de balance).

  Cada grupo puede desplegarse para ver las cuentas de detalle.

• Balance Inicial – Saldo (.RD$)

  Saldo de la cuenta al inicio del período.

• Débito (.RD$)

  Total de débitos registrados en la cuenta dentro del rango de fechas.

• Crédito (.RD$)

  Total de créditos registrados en el mismo período.

• Balance de Cierre – Saldo (.RD$)

  Saldo final de la cuenta al cierre del período (saldo inicial + movimientos).

Los totales por grupo permiten validar rápidamente que la suma de débitos y créditos se mantiene cuadrada y que los saldos son consistentes con el Balance General y el Estado de Resultados.

Uso típico de la Balanza

• Control contable diario/mensual: verificar que los saldos por grupo (Activos, Pasivos, Ingresos, Costos y Gastos) sean razonables.

• Auditoría: sirve como punto de partida para revisar movimientos de cuentas específicas antes de ir a Partidas del Asiento.

• Conciliación: contrastar los saldos del sistema con otros registros (core bancario, auxiliares, etc.).

Buenas prácticas

• Definir correctamente el rango de Fechas según el período que se quiere auditar.

• Marcar Ocultar líneas en 0 para facilitar la revisión visual, especialmente en catálogos largos.

• Utilizar Desplegar Todo al hacer revisiones profundas y luego contraer para presentaciones ejecutivas.

• Ante cualquier diferencia, usar el código de cuenta para rastrear sus movimientos en Asientos Contables y Partidas del Asiento.

El Libro Mayor es el registro detallado de todas las transacciones contables por cuenta. Desde aquí se pueden revisar los movimientos línea por línea para cualquier cuenta del plan contable, dentro de un período específico.

Acceso al Libro Mayor

Desde el módulo Contabilidad, en la parte superior de Asientos Contables, selecciona:

Reportes de Auditoría → Libro Mayor

Se mostrará la pantalla del reporte con los filtros en la parte superior y la tabla de resultados debajo.

Filtros y opciones

En el panel central verás:

• Fecha

  Rango de fechas que define el período a consultar

  (por ejemplo, 01 Nov, 2025 – 30 Nov, 2025).

  El reporte mostrará únicamente los movimientos registrados dentro de ese intervalo.

• Buscar

  Campo de texto para filtrar por:

  • Código o nombre de la cuenta contable.

  • Otros criterios soportados (referencias, comentarios, etc., según configuración).

• Botón Buscar

  Ejecuta el reporte aplicando el rango de fechas y el filtro de búsqueda.

En la parte superior derecha también encontrarás:

• Descargar como PDF

• Descargar como XLSX

para exportar el Libro Mayor del período.

Estructura del reporte

Una vez que presionas Buscar, la tabla mostrará, para cada cuenta:

• Cuenta

  Código y nombre de la cuenta contable (ej. 111.01.1 – Caja chica, 401.05 – Fee for car GPS).

• Moneda (.RD$)

  Moneda en la que se expresan los movimientos de esa cuenta (por ejemplo, pesos dominicanos).

• Débito (.RD$)

  Suma de todos los débitos registrados en la cuenta durante el período.

• Crédito (.RD$)

  Suma de todos los créditos registrados en la cuenta durante el período.

• Saldo (.RD$)

  Saldo final de la cuenta considerando el balance inicial más los movimientos del período.

En la última fila se muestran los totales generales de débitos, créditos y saldo para todas las cuentas consideradas en el filtro.

Nota: según la configuración, es posible que al hacer clic en una cuenta puedas ver el detalle línea por línea (partidas) que componen ese total.

Uso típico del Libro Mayor

• Auditoría detallada: revisar los movimientos de una cuenta específica cuando se detecta una diferencia en la Balanza de Comprobación o en estados financieros.

• Conciliación: comparar los saldos y movimientos de una cuenta contable contra auxiliares o reportes de sistemas externos (core bancario, sistemas de caja, etc.).

• Análisis histórico: ver cómo ha evolucionado una cuenta a lo largo de un período concreto (por ejemplo, gastos de una categoría, ingresos por un producto).

Buenas prácticas

• Definir correctamente el rango de Fechas antes de ejecutar el reporte, especialmente para cierres mensuales o trimestrales.

• Usar el campo Buscar para limitar el reporte a una cuenta o grupo de cuentas y evitar listados muy extensos.

• Exportar a XLSX cuando se requiera análisis adicional (filtros, tablas dinámicas, comparaciones entre períodos).

• Si se identifica un movimiento inusual, ir a Partidas del Asiento o Asientos Contables usando el código de la cuenta y la fecha para localizar el asiento exacto que lo generó.