Cuentas Contables

Contabilidad – Cuentas Contables

La sección Contabilidad → Cuentas Contables permite administrar el plan de cuentas de la institución: consultar las cuentas existentes y crear nuevas cuando sea necesario.

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Vista de lista de cuentas contables

En la parte superior verás el título Cuentas Contables y el total de registros (por ejemplo, “630 en total”).

Barra de filtros:

• Buscar: busca por código, nombre o parte de la descripción.

• Estado: filtra por Activo, Inactivo o Todos.

• Botón Crear: abre el formulario para crear una nueva cuenta.

Columnas de la tabla

Cada fila representa una cuenta contable y muestra:

• ID: identificador interno (ej. 65F75564).

• #Number: código contable (ej. 111.01.1.01).

• Name: nombre de la cuenta (ej. “Caja chica”, “Cuenta corriente”).

• Type: tipo de cuenta según la clasificación (Activos, Pasivos, Ingresos, Gastos, etc.).

• Group: grupo del plan de cuentas al que pertenece (ej. 111.01.1 – Billetes en cajas y bóvedas).

• Currency: moneda de la cuenta (ej. Dominican Peso).

• Activated: indica si la cuenta está activa (✔) o inactiva (✖).

• Allow Manual: indica si puede usarse en asientos manuales.

• Created At: fecha y hora de creación.

• Actions: icono de lápiz para editar la cuenta.

Desde esta vista puedes:

• Localizar rápidamente una cuenta específica.

• Ver si está activa y si permite uso manual.

• Editar su configuración mediante el icono de acción.

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Crear una nueva cuenta contable

Al pulsar Crear se abre el modal “Crear Cuenta”.

Campos del formulario

• Nombre

  Nombre descriptivo de la cuenta (ej. “Depósitos salientes por aplicación”).

• #Número

  Código contable que tendrá la cuenta, siguiendo la estructura del plan de cuentas.

• Moneda Selecciona la moneda desde la lista (DOP, USD, EUR u otras: pesos colombianos, dólares, etc.).

• Descripción

  Texto opcional con más detalle sobre el uso de la cuenta.

• Grupo de cuenta Grupo al que pertenecerá la cuenta. El desplegable muestra la jerarquía completa, por ejemplo: ACTIVOS, DISPONIBILIDADES, EFECTIVO, Billetes en cajas y bóvedas, etc

• Tipo de cuenta

  Clasificación usada en reportes (Estado de Resultados, Balance, etc.):

• Activado (switch)

  Si está encendido, la cuenta está disponible para usar en asientos.

• Permitir manual (switch)

  Controla si la cuenta puede seleccionarse en Asientos Contables manuales.

  • Apagado: solo se usa en asientos generados automáticamente.

  • Encendido: los usuarios pueden usarla directamente en asientos manuales.

Botones:

• Cancelar: cierra el modal sin guardar.

• Guardar: crea la cuenta con los datos ingresados.

Buenas prácticas de configuración

• Definir una estructura clara del plan de cuentas antes de crear nuevas cuentas, alineada a la normativa de la SB y a los reportes financieros/regulatorios.

• Evitar la proliferación de cuentas: si un análisis puede hacerse por centros de costo, proyectos u otros atributos, no siempre es necesario crear una cuenta nueva.

• Usar “Permitir manual” solo en cuentas operativas que requieran ajustes manuales; para cuentas de control automáticas (integraciones, provisiones, etc.) es mejor mantenerlo apagado.

• Desactivar (Activado = off) las cuentas que ya no deban usarse, en lugar de eliminarlas, para preservar el histórico.

• Revisar periódicamente el catálogo para:

  • Identificar cuentas sin movimiento.

  • Verificar que todas las cuentas estén correctamente tipificadas (Activos, Pasivos, Ingresos, Gastos, etc.).